黃建軍       

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的飛速發(fā)展，自然人、法人和非法人組織之間的資金融通行為越來越廣泛，但是，一定時(shí)期內(nèi)，由于監(jiān)管等方面的原因，對(duì)民間借貸的利率上限沒有明確規(guī)定，就出現(xiàn)了的突出問題，甚至在追要借款時(shí)出現(xiàn)了違法犯罪行為，造成了社會(huì)不穩(wěn)定因素，引起了黨和國家領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，為了解決民間借貸糾紛中存在的突出問題，正確審理民間借貸糾紛案件，最高人民法院對(duì)《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（以下簡稱《民間借貸規(guī)定》）進(jìn)行了修改，并自2020年8月20日起開始施行，新的《民間借貸規(guī)定》第二十五條規(guī)定，出借人請(qǐng)求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率四倍的除外。第二十八條規(guī)定，借貸雙方對(duì)逾期利率有約定的，從其約定，但是以不超過合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率四倍為限。第二十九條規(guī)定，出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費(fèi)用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用，也可以一并主張，但是總計(jì)超過合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率四倍的部分，人民法院不予支持。從以上條款規(guī)定看，對(duì)于民間借貸糾紛，從2020年8月20日起，對(duì)利息的上限進(jìn)行了規(guī)定，使全國法院在辦理民間借貸糾紛案件時(shí)，對(duì)利息上限有了統(tǒng)一的裁判尺度，既彰顯了法律的尊嚴(yán)，也徹底杜絕了民間借貸中高利放貸的問題，保證了民間借貸的利率在國家相關(guān)法律規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行浮動(dòng)，而不能超越上限的規(guī)定，否則，人民法院依法不予支持，與《中華人民共和國民法典》第六百八十條的規(guī)定相吻合，使民間借貸更加規(guī)范、合理，也得到了人民群眾的普遍認(rèn)可，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)的健康發(fā)展。

但是，除了民間借貸糾紛案件外，經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，因發(fā)放貸款等相關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛案件也越來越多，而且標(biāo)的額也越來越大，而《民間借貸規(guī)定》第一條又規(guī)定，經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，因發(fā)放貸款等相關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛，不適用本規(guī)定。這就造成了在這類案件的審理中，法院無法根據(jù)《民間借貸規(guī)定》對(duì)貸款利率的上限進(jìn)行界定，而根據(jù)雙方簽訂的合同約定，借款人逾期還款后，還要承擔(dān)復(fù)利、罰息、違約金、甚至實(shí)現(xiàn)債權(quán)的其他費(fèi)用，審判實(shí)踐中，有些案件，經(jīng)過金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)與借款人約定的借期內(nèi)利率不高于合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率的四倍，但約定的逾期罰息、復(fù)利總計(jì)還是高于或超過合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率的四倍，有些案件，約定的借期內(nèi)利率本身就高于合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率的四倍，仍然約定有逾期罰息、復(fù)利，借款人逾期不能按時(shí)歸還借款的，案件就會(huì)進(jìn)入到人民法院的審理環(huán)節(jié)，審理后，針對(duì)原告的訴訟請(qǐng)求，如果不予支持，缺乏法律依據(jù)，只有按照雙方簽訂的合同，按照《中華人民共和國民法典》中合同通則和借款合同的相關(guān)規(guī)定，判決借款人繼續(xù)履行合同，承擔(dān)違約責(zé)任，支持原告的訴訟請(qǐng)求，這也從人民法院生效判決上支持了原告高于合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率的四倍的利息。《中華人民共和國民法典》第六百八十條規(guī)定，禁止高利放貸，借款的利率不得違反國家有關(guān)規(guī)定。2017年8月4日，《最高人民法院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融審判工作的若干意見》法發(fā)〔2017〕22號(hào)文規(guī)定，以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，引導(dǎo)和規(guī)范金融交易，嚴(yán)格依法規(guī)制，有效降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資成本，金融借款合同的借款人以貸款人同時(shí)主張的利息、復(fù)利、罰息、違約金和其他費(fèi)用過高，顯著背離實(shí)際損失為由，請(qǐng)求對(duì)總計(jì)超過年利率24%的部分予以調(diào)減的，應(yīng)予支持，以有效降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資成本。規(guī)范和引導(dǎo)民間融資秩序，依法否定民間借貸糾紛案件中預(yù)扣本金或者利息、變相高息等規(guī)避民間借貸利率司法保護(hù)上限的合同條款效力。當(dāng)時(shí)，民間借貸法律保護(hù)的上限為年利率24%，2020年8月20日，《民間借貸規(guī)定》修訂后，對(duì)年利率的上限作了新的規(guī)定，民間借貸的利率上限不能超過合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率的四倍。舉重以明輕，既然對(duì)民間借貸規(guī)定了利率上限，那么，作為經(jīng)過金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)更應(yīng)該受到該上限的約定，不能使高利放貸通過批準(zhǔn)合法化，因此，筆者認(rèn)為，最高法應(yīng)及時(shí)出臺(tái)相關(guān)司法解釋或規(guī)定，無論是民間借貸還是經(jīng)過金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，包括發(fā)放個(gè)人消費(fèi)貸款等業(yè)務(wù)的公司，網(wǎng)絡(luò)貸款平臺(tái)等，在發(fā)生借貸關(guān)系后，對(duì)最高利息進(jìn)行一個(gè)上限的統(tǒng)一規(guī)定，使全國的金融市場利率有一個(gè)統(tǒng)一的上限限定，既便于法院的裁判，也有利于規(guī)范金融借貸、民間融資、個(gè)人消費(fèi)等行業(yè)的借貸行為，當(dāng)發(fā)生糾紛時(shí)，案件進(jìn)入到人民法院后，經(jīng)過審判，才能作出令人信服的判決，使人民法院成為正義的守護(hù)者，不至于出現(xiàn)人民法院作出的判決認(rèn)定事實(shí)清楚，適用法律正確，程序合法，而使借款人承擔(dān)高于合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率的四倍的利息，尤其是案件進(jìn)入執(zhí)行程序后，被執(zhí)行人除了需要履行借款本金、借期內(nèi)利息外，還要承擔(dān)案件的訴訟費(fèi)、保全費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)，如果涉及財(cái)產(chǎn)，還要承擔(dān)評(píng)估費(fèi)，這些費(fèi)用已經(jīng)讓被執(zhí)行人承擔(dān)了更多的義務(wù)，尤其是對(duì)那些借款后出現(xiàn)意外情況的借款人和需要資金流通的中小企業(yè)來講，打擊更是致命的，加上申請(qǐng)執(zhí)行人申請(qǐng)執(zhí)行的加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息，使被執(zhí)行人更是雪上加霜，因此，最高人民法院應(yīng)及時(shí)出臺(tái)相關(guān)規(guī)定，杜絕新時(shí)代再出現(xiàn)違法高利放貸、鼓勵(lì)消費(fèi)而又更難消費(fèi)以及企業(yè)因高額利息和銀行抽資而停產(chǎn)、倒閉等不良現(xiàn)象。

從審判實(shí)踐中來看，人民法院辦理的每一起民事案件，就如醫(yī)生診病，每起案件都有其自身的特點(diǎn)，法官在辦理案件時(shí)要做到具體案情具體分析，才能作出公正的判決，這也是我國沒有采用案例法，而是最高人民法院定期發(fā)布指導(dǎo)性案例供基層法院參考的原因，但是，在金錢給付案件的判決文書中，最高人民法院的模板中會(huì)自動(dòng)生成這樣一段內(nèi)容，“如義務(wù)人未按本判決指定的期間履行給付金錢義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國民事訴訟法》第二百六十條之規(guī)定，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息”，該項(xiàng)內(nèi)容已經(jīng)成為金錢給付案件中必須寫明的內(nèi)容，也成為法院隱含的判項(xiàng)，成為申請(qǐng)執(zhí)行人申請(qǐng)執(zhí)行的一項(xiàng)內(nèi)容。但是，判決文書必須寫明的該項(xiàng)內(nèi)容，在審判、執(zhí)行實(shí)踐中也凸顯出一定的問題，在此，筆者提出三個(gè)問題，供大家爭鳴，以便尋找出更好的解決問題的方案。第一，在判決支持原告利率上限的情況下，該項(xiàng)內(nèi)容不但加重了被執(zhí)行人的負(fù)擔(dān)，還與法律規(guī)定的禁止高利放貸相沖突。從民間借貸案件和金融借款案件看，如果借期內(nèi)約定的利率已經(jīng)達(dá)到上限，法院已經(jīng)判決支持，那么，在執(zhí)行環(huán)節(jié)，申請(qǐng)執(zhí)行人將會(huì)在利率上限的基礎(chǔ)上再申請(qǐng)日萬分之一點(diǎn)七五的利息，使利息的總和超過利率的上限，明顯與法律規(guī)定的精神相悖，這與該項(xiàng)的判項(xiàng)內(nèi)容直接有關(guān)。第二，訴訟法對(duì)執(zhí)行程序的規(guī)定，與民事裁判文書進(jìn)行強(qiáng)制規(guī)定與立法精神不符。《中華人民共和國民事訴訟法》（以下簡稱《民訴法》）第二百六十條規(guī)定，被執(zhí)行人未按判決、裁定和其他法律文書指定的期間履行給付金錢義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。被執(zhí)行人未按判決、裁定和其他法律文書指定的期間履行其他義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)支付遲延履行金。《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉的解釋》（以下簡稱《民訴法解釋》）第四百八十條規(guī)定，執(zhí)行通知中除應(yīng)責(zé)令被執(zhí)行人履行法律文書確定的義務(wù)外，還應(yīng)通知其承擔(dān)民事訴訟法第二百六十條規(guī)定的遲延履行利息或者遲延履行金。第五百零四條規(guī)定，被執(zhí)行人遲延履行的，遲延履行期間的利息或者遲延履行金自判決、裁定和其他法律文書指定的履行期間屆滿之日起計(jì)算。從以上條文看，都是《民訴法》及《民訴法解釋》中執(zhí)行程序篇章中的規(guī)定，不是《中華人民共和國民法典》《民訴法》及《民訴法解釋》中審判程序的規(guī)定，不應(yīng)作為人民法院制作裁判文書中必須列明的一項(xiàng)內(nèi)容，實(shí)際上，判決文書上該隱含的判項(xiàng)已經(jīng)成為申請(qǐng)執(zhí)行人申請(qǐng)執(zhí)行的一項(xiàng)內(nèi)容，甚至，在雙方當(dāng)事人沒有約定借期內(nèi)利息的情況下，雙方在審理過程中也沒有協(xié)議利息事項(xiàng)，法院制作調(diào)解書后，申請(qǐng)執(zhí)行人也會(huì)申請(qǐng)執(zhí)行該項(xiàng)內(nèi)容，基層法院在按調(diào)解書內(nèi)容執(zhí)行完畢后，制作結(jié)案通知書，申請(qǐng)執(zhí)行人還會(huì)對(duì)結(jié)案通知書不服，最終，二審法院還會(huì)撤銷基層法院的結(jié)案通知書，讓基層法院繼續(xù)執(zhí)行加倍部分的逾期利息，使法官在認(rèn)識(shí)上產(chǎn)生歧義，特別是對(duì)一些執(zhí)行周期時(shí)間長的案件，終本后恢復(fù)執(zhí)行的案件，更增加了執(zhí)行案件結(jié)案難度，也使被執(zhí)行人對(duì)法院的執(zhí)行工作產(chǎn)生更多的怨言，不但不能體現(xiàn)人民法院在審判、執(zhí)行案件中化解社會(huì)矛盾的優(yōu)勢(shì)，反而使當(dāng)事人之間的矛盾更加對(duì)立，不利于和諧社會(huì)的建立，不利于利率上限的統(tǒng)一。第三，《民訴法》第二百六十條所規(guī)定的支付對(duì)象不應(yīng)理解為申請(qǐng)執(zhí)行人，應(yīng)該是執(zhí)行程序中靈活掌握的懲戒措施。既然以上條文都是規(guī)定在《訴訟費(fèi)》及解釋的執(zhí)行程序中，應(yīng)該理解為是在執(zhí)行程序中對(duì)被執(zhí)行人進(jìn)行的約束，當(dāng)案件進(jìn)入執(zhí)行程序后，對(duì)于有履行能力而逃避執(zhí)行、規(guī)避執(zhí)行等拒不履行生效判決確定的義務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重的，為了體現(xiàn)人民法院判決文書的尊嚴(yán)，由執(zhí)行法官根據(jù)案件的具體情況對(duì)被執(zhí)行人進(jìn)行懲戒的一種措施，當(dāng)然，執(zhí)行法官在適用該條款時(shí)，一定要作出相應(yīng)的法律文書，要謹(jǐn)慎適用，并將依法所收繳的加倍利息上繳財(cái)政，而不是支付給申請(qǐng)執(zhí)行人，這樣，才不至于出現(xiàn)違背利率上限的法律規(guī)定，也有利于人民法院生效法律文書的執(zhí)行，更好地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和金融良性循環(huán)、健康發(fā)展。